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钦南区人民政府关于2018年钦南区本级决算的报告

来源: 钦南区财政局 发布时间:2019-09-09 15:59 【字体: 【打印】
 

——2019827日在钦南区第六届人大常委会第24次会议上

 

区财政局局长 林潮华

 

主任、各位副主任、各位委员:

受区人民政府委托,我向区六届人大常委会作关于2018年钦南区本级决算的报告,请予审议。

一、2018年钦南区本级决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况。2018年,我区一般公共预算总收入为221800万元,其中:一般公共预算收入42923万元,转移性收入178877万元。一般公共预算总支出216589万元,其中:一般公共预算支出206915万元,转移性支出9674万元。总收入和总支出相抵,年终滚存结余5211万元,均为结转下年继续使用的专款。

1.一般公共预算收入决算情况。2018年,我区一般公共预算收入42923万元(税收收入30314万元、非税收入12609万元),完成调整预算数的101.72%,比上年增长10.66%税收收入主要项目完成情况:增值税完成8583万元,完成预算的89.26%;企业所得税完成1030万元,完成预算的77.15%;城市维护建设税完成1805万元,完成预算的120.33%;城镇土地使用税完成1408万元,完成预算的108.31%;土地增值税完成1527万元,完成预算的190.88%;车船税完成1338万元,完成预算的95.57%;耕地占用税完成7263万元,完成预算的70.97%;契税完成5195万元,完成预算的192.41%非税收入主要项目完成情况:专项收入完成2347万元,完成预算的13.93%;行政事业性收费收入完成3956万元,完成预算的70.45%,是主要是受减税降费政策的影响;罚没收入完成1703万元,完成预算的174.49%;国有资本经营收入完成636万元,完成预算的42.40%;国有资源(资产)有偿使用收入完成3967万元,完成预算的408.97%,主要是河沙开采权的招拍款2100万元(对钦州市钦南区茅岭江、大风江两江部分的河道采砂权进行拍卖)和水利局对违规开采的海沙委托第三方将拍卖收入636.13万元缴入国库。

2转移性收入决算情况。2018年,我区一般公共预算转移性收入178877万元,主要收入项目情况如下:一是上级补助收入161320万元,其中:返还性收入6869万元,一般性转移支付收入107231万元,专项转移支付收入47220万元。二是上年结余收入3892万元,为2017年结转2018年继续使用的专款。三是调入资金3446万元,其中从政府性基金预算调入3446万元。四是债券(转贷)收入9008万元。

3一般公共预算支出决算情况。2018年,我区一般公共预算支出206915万元,完成年度预算212126万元的97.54%,比去年增长12.67%。在一般公共预算支出中:一般公共服务支出21171万元,完成年度预算的99.68%;国防支出219万元,完成年度预算的100%;公共安全支出5465万元,完成年度预算的100 %,主要是支持政法经费保障机制工作和开展扫黑除恶专项工作,促进了平安钦南建设;教育支出56202万元,完成年度预算的98.20 %,主要是支持教师队伍建设、教学环境改善,全面推进义务教育均衡发展,解决城区超大班额问题;社会保障和就业支出35510万元,完成年度预算的97.41%,主要是保障了城乡居民养老保险、城乡居民低保、城乡特困人员供养育等支出;医疗卫生与计划生育支出33438万元,完成年度预算的97.98%,主要是保障公立医院改革、城乡医疗救助、食品药品监管等支出;农林水及扶贫支出23512万元,完成年度预算97.37%;交通运输支出3238万元,完成年度预算的94.46%;住房保障支出8629万元,完成年度预算93.35 %

4转移性支出决算情况。2018年,我区一般公共预算转移性支出9674万元,主要收入项目情况如下:一是上解上级支出4239万元。二是债务还本支出4708万元。三是本年实现一般公共预算收入42923万元,年初预算数为42196万元,超收收入727万用于补充预算稳定调节基金。

(二)政府性基金预算收支决算情况。2018年,我区政府性基金预算总收入26263万元,上年结余8059万元,政府性基金预算总支出19708万元,收入和支出相抵,年终滚存结余6555万元。其中:当年政府性基金预算收入7639万元,完成年度预算的54.05%,比上年增长5.94%,上级补助收入3565万元,债务转贷收入7000万元,上年结余8059万元;当年政府性基金预算支出16262万元,完成年度预算的71.27%,比上年增长171.85%,主要是2018年新增土地储备专项债券资金支出7000万元;调出资金3446万元。在当年政府性基金收入中:国有土地收益基金收入33万元,农业土地开发资金收入113万元,国有土地使用权出让收入7282万元,城市基础设施配套费收入211万元。在当年政府性基金支出中:社会保障和就业等支出1710万元,城乡社区支出12696万元,农林水支出1180万元,商业服务业等支出7万元,其他支出等669万元。

(三)社会保险基金预算收支决算情况。2018年,我区社会保险基金总收入43225万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金18884万元,城镇居民基本养老保险基金收入7354万元,上年结余16987万元);本年支出27349万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金19538万元,城镇居民基本养老保险基金支出7811万元);收入下降36.44%,支出下降21.39%,主要是2018年起,新农合与城乡居民医疗保险合并为市级统筹,不在县区一级填报决算。以上收支相抵,年末滚存结余15876万元。

(四)国有资本经营预算收支决算情况。2018年,我区国有资本经营预算收支均为171万元,国有资本经营预算收支无执行数。

(五)其他情况。

1预备费使用情况。我区2018年初预算安排预备费1961万元,执行中未动用。

2三公经费情况。我区三公经费年初预算数逐年压减,三公经费2018年年初预算数同比2017年下降21.17%2018年部门决算数由于三镇两村划回我区增幅较大,同时,各部门由于开展各项工作的需要,比如扶贫工作,公务用车运行维护费有所增加,但仍控制在预算范围内。其中:因公出国()12.11万元,比上年5.64万元增长114.72%,完成年初预算10万元的121.10%,主要是从预算预留中安排出国培训费3万元;公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费406.63万元,比上年333.53万元增长21.92%,完成年初预算382万元的106.45%,其中2018三镇两村公务用车运行维护费26.20万元;公务接待费107.59万元,比上年95.28万元增长12.92%,完成年初预算338万元的31.83%,其中2018三镇两村公务接待费12.74万元。

3预算周转金规模和使用情况2018年末,我区预算周转金405万元,与上年持平。

4预算调节基金情况。2017年末我区预算调节基金余额1211万元,2018年通过将一般公共预算超收收入补充预算调节基金727万元,调入一般公共预算使用1211万元,2018年末我区预算调节基金余额727万元。

5.政府债务情况。政府债务限额方面,2018年,钦州市核定我区政府债务限额为42400万元(其中:一般债务限额32000万元,专项债务10400万元)。政府债务余额方面,截至2018年底,区本级政府债务余额41958.95万元。其中:一般债务31628.95万元,专项债务10330万元,均控制在政府债务限额以内。政府债券方面,2018年初区本级地方政府债券余额28248.31万元,当年政府债券收入16008.31万元,年末余额40548.31万元。在当年新增的16008.31万元政府债券收入中:以新换旧债券4708.31万元,按规定用于置换已到期的政府负有偿还责任的债务1000万元和已到期的债券3708.31万元;新增一般债券4300万元,主要用于钦南区教育基础设施建设项目、金窝工业园高薪街、秀英路建设项目、贫困村通屯道路建设项目、环那雾岭贫困村道路建设项目(那丽经定蒙到彭新四级公路)、黄屋屯大桥和黎合江工业园供排水工程等公益性项目;新增专项债券7000万元,用于钦南区土地储备前期开发项目。债务率方面市对我区2018年的一般债务率评估是14.1%,综合债务率是7%,我区债务率低,债务平稳可控。

6.财政存量资金清理盘活情况。上年实际收到存量资金102万元。2018年收回存量资金2887万元,其中:收回部门预算存量资金2111万元,收回财政专户存量资金776万元。2018年用存量资金冲减一般公共预算本级支出2989万元,其中用收回部门预算存量资金冲减一般公共预算本级支出2213万元,收回财政专户存量资金776万元。年末无结余。

二、落实区人大预算决议有关情况

2018年,我区在经济发展新常态、经济下行压力大、财政收入任务十分艰巨、收支矛盾异常突出的情况下,合力攻坚,克难奋进,实现了财政收支运行平稳,确保了全区机关事业单位的正常运转和社会事业发展的资金需要,在支持经济发展、保障民生等方面取得了较好成绩。

(一)积极培植财源,经济发展保持稳中向好。政府及财政部门通过加强重点税源监控力度和政府非税收入管理,努力实现应收尽收,促进全区财政收入平稳增长,进一步提高了地方财政收入质量。全区累计实现财政收入74245万元,完成全年预期目标68500万元的108.39%,同比增长14.93%,其中,一般公共预算收入实现42923万元,完成年度预算的101.72%,同比增长10.66%

(二)财政保障能力稳步提高。全区一般公共预算支出206915万元,完成年度调整预算数212126万元的97.54%,比上年同期183641万元增长12.67%多方筹集资金,投入全区发展。获得上级各类转移支付收入和基金补助收入共计155065万元,为全区正常运转和社会发展提供了财力保障。一是一般公共服务支出21171万元,确保了全区机关事业单位的正常运转,维护了社会稳定。二是各类民生支出177915万元,占一般公共预算支出的85.98%,民生福祉得到有力保障;三是教育支出56202万元,统筹整合资金11414万元用于义务教育均衡发展,通过了自治区教育督导评估和国家教育部的评估认定,实现了创建工作的最终目标。四是安排资金5500万元完善旅游配套设施建设,以高分通过广西特色旅游名县复核的基础上,通过了自治区初审,为成功创建国家全域示范区又迈出了坚实的一步。五是支持打好污染防治攻坚战,筹集拨付资金1600万元支持环境保护工作,全力以赴抓好中央环保督查室、国家海洋督察、国家林业督察等突出问题的整改工作,生态环境整治成效显著。六是投入资金2373万元支持创全国文明城市。七是统筹资金95710万元持续稳步推进全区乡村振兴工作。八是安排资金1605万元支持全区扫黑除恶专项斗争和政法、综治、公安等相关工作。九是大力支持全区脱贫攻坚。筹措投入财政扶贫资金16395万元(其中:财政专项扶贫资金10965万元,统筹整合其他涉农资金5430万元),拨付财政扶贫资金15817万元,支出进度96.47%;其中财政专项扶贫资金支出10819万元,支出进度98.67%2018分配财政专项扶贫资金到扶贫基础设施建设资金4041万元(其中政府债券道路2066万元,少数民族130万元,深度贫困村165万元,人饮105万),易地扶贫搬迁资金997万元,产业扶贫资金1747万元,村级集体经济发展资金1360万元,雨露计划扶贫培训资金327万元,扶贫小额信贷贴息202万元,领导挂点贫困村帮扶经费255万元,贫困户医保和养老保险490万元,第一书记帮扶及工作经费290万元,项目管理费70万元,脱贫攻坚工作经费407万元,其他扶贫资金332万元(脱贫奖励、DNA检测、基本运行等)。并出台了《钦南区关于切实加强财政扶贫资金管理有关问题补充规定的通知》等相关制度;举办了4次钦南区2018年扶贫资金使用管理培训班。

(三)稳妥推进各项财政改革清理单位往来账户2016年度以前的结转资金2256万元;承接136个项目评审,审减1439万元,审减率3.91%;实施政府采购金额29879万元,节约资金2676万元,资金节约率8.2%,实施限额内工程施工实施单位定点采购;实行141个村委(社区)村级财务委托代理工作,完成98%;加大财政监管力度。规范公务卡使用管理,全区公务卡刷卡报销额550万元,同比增长2.23%;纳入动态监控资金177352万元,预警资金259万元,动态监控警示和纠偏作用明显;加强财政扶贫资金监督,对财政扶贫资金支出使用情况开展了5次督查检查;开展全区工资津贴补贴发放情况督查检查;加强债务管理,健全债务风险防范机制。配合区政府出台了《钦南区政府性债务风险应急处置预案》《钦南区政府性债务风险化解规划》。推动项目建设,加快支出,一般债券支出9008万元,专项债券支出7000万元,支出进度100%

(四)优化营商环境,大力服务企业,推动县域经济发展。推荐3家企业向上申请贷款3550万元并通过审批;积极争取上级专项资金1703万元投入我区企业建设;推荐4家中小企业申请融资4390万元;创建三农金融服务室”125个、三农金融服务综合室示范点1个;积极帮助钦南国民村镇银行向上级申报奖励资金和定向费用补贴1135万元;发放小额扶贫贷款金额4991万元;拨付小额贷款财政贴息544万元;开展四大类9个项目的政策性农业保险;加强县域信用体系建设,导入农户户主信息63305条;创建6个信用镇,覆盖率54.55%,创建信用村66个,覆盖率52.8%,创建信用户50714户,覆盖率56.51%

(五)完善预算绩效管理,提升财政资金使用效益。进一步完善预算绩效管理工作机制,扩大绩效评价范围,将部门重点支出项目的预算绩效评价情况纳入部门预决算公开内容,推进绩效评价结果的有效应用。我区77个单位编制了50万元以上预算项目绩效目标,纳入区级绩效评价的项目金额44635万元,其中区级预算绩效目标跟踪监控项目10个,涉及项目金额15771万元。

三、关于2017年度钦南区财政预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

(一)预算编制方面存在问题整改情况。一是关于审计报告指出我区没有按照新预算的规定将国有资本经营预算纳入全口径预算体系的问题。2017年,钦南区国有企业的生产和经营基本未能实现正常运转,需要承担较大的市场风险。为此,不具备编制国有资本经营预算的良好基础。在2018年度的预算编制工作中,我区充分考虑各方面因素,编报国有资本经营预算,完善了全口径预算的编制。二是关于部分支出安排不够合理,不能充分反映围绕国家政策及钦南区各项工作重点的问题,我区2018年的预算编制工作中,充分考虑各方面因素,提高了预算编制的质量。

(二)预算财政收入方面存在问题整改情况。一是关于非税收入未及时足额上缴国库1667.97万元的问题,201814月期间,我区已将上述非税收入全部缴入国库。二是关于本级财政专户结余利息未及时足额上缴1.73万元的问题,2018726日,我局已将区财政局进口资源加工区建设专户中利息收入结余的1.73万元上缴国库。三是关于未按时足额缴纳土地出让收入176万元的问题,该笔为2017年土地招拍挂欠款,中德顺公司已于20195月将所欠176万元欠款缴清。该事项已整改完毕。 四是关于未按规定比例从土地出让收益中安排保障性安居工程资金150.60万元的问题,由于该项资金没有收入科目,无法计提,以国库实际支出衡量是否达标,决算报表已形成,无法整改。我局将在以后年度的预算编制工作中,进一步加强预算编制的规范性、科学性,切实提高预算编制的质量。

(三)预算支出方面存在问题整改情况。一是关于未按规定使用国有土地出让金1084.93万元。鉴于我区收支矛盾非常突出,为促进各项社会事业的发展,我区使用国有土地出让金安排拨付了部分单位的行政经费等支出。我区根据审计指出的问题,在2018年已通过调整预算调整了相关会计科目,规范国有土地出让金的支出管理。二是关于指标结余资金大的问题,我区将采取督促业主单位加快项目施工进度、积极向上争取调度资金等措施,进一步加快项目资金支出进度,减少指标结余资金。三是关于部分预算单位支出比例偏低问题。经核查,2017年区本级预算安排钦南区接待工作办公室公务接待费专项经费68万元,当年实际完成支出10.05万元,完成年度预算支出的14.78%,全年无法完成支出90%的主要原因是区接待办严格按照中央八项规定和相关公务接待标准执行接待,接待任务同比下降;2015年本级预算公务接待指标结转75万元、2016年本级预算公务接待费指标结转66万元,在2017年当年用于20152016年预算指标支出13.21万元,区接待办在执行当年预算支出不规范,应优先使用2017年当年预算专项指标。

(四)重大政策措施和宏观调控部署落实情况审计发现问题整改情况。一是关于应拨未拨指标资金400万元问题。市财政局下达钦南区2017年扶持村级集体经济发展竞争立项项目试点资金400万元,该项目资金已拨付。二是关于项目建设没有进过预算评审,以项目资金投入作为工程预算款的标准签订合同问题。根据广西壮族自治区人民政府办公室《关于印发广西财政专项扶贫资金管理办法的通知》(桂政办发[2017]42号)文件内容中第十六条的第1点提到:总投资规模低于100万元的项目,不再开展财政评审。我区已出台办法,规范村级集体经济项目资金的使用管理。三是关于支付资金时没有取得收款方开具的正式发票问题。我区已督促钦南区财政局黄屋屯财政所根据相关规定予以整改。四是关于合同签订不规范问题,广西壮族自治区钦南区尖山街道谷仓村村民合作社于201775日注册成立,办理业务用钦南区尖山街道谷仓村民委员会公章代办的问题已整改。

(五)钦南区政府债务管理情况审计发现的问题。一是关于违规计提工作经费24.03万元问题。现我区已要求钦南区土地房屋征收中心按规定调整有关账目,归还原资金渠道。二是关于少计收入21.642万元问题。现各相关学校已按要求进行整改,将收到财政下达2017年新增债券资金指标额度调整为以转入零余额账户的指标额度作为收入核算。三是关于不按资金用途使用7.97万元问题。经核实,黄屋屯镇中心小学在使用黄屋屯镇田寮小学运动场建设项目资金中用于围墙工程款支出5万元,黄屋屯镇中心小学在申请进度款中工作不够细致,误把围墙进度款并入运动场一起请款,致使教育局签批的24万元全部为运动场进度款,实际是应该是围墙5万元,运动场19万元,现已重新补办手续。其次误将资金2.97万元用于购置监控设备问题,现已按资金科目用途归还并整改完毕。四是关于建设项目没有对预算造价进行评审就与施工单位签订合同施工问题。尖山镇谷仓小学现已按要求重新送审尖山镇谷仓小学功能室预算价。五是关于项目已完工没有办理竣工验收手续问题。康熙岭镇傍钦小学,那彭镇清湖小学、后立小学、那里小学教学楼功能室项目20184月底已完工交付使用,但没有办理竣工验收手续。经核查,康熙岭镇傍钦小学功能室已于20183月竣工验收,其余项目于2018622日组织相关部门进展验收。六是关于项目进度款迟缓,债券资金支出尚有结余问题。区城发公司项目资金结余699.05万元,属于钦南区易地扶贫搬迁高新区集中安置点项目资金余额。本项目属于2017年度计划建设项目,并于20171228日竣工验收,公司已按进度支付了工程款,现正在进行工程结算,按规定目前的项目结余资金需在审计结算出具结算书后才能完成支付。教育部门实施的义务教育均衡发展项目资金结余182.28万元。我区教育部门项目未审计结算,按规定拨付进度款80%,所以康熙岭镇中心小学教学点项目的债券资金结余3万元,那思镇中心小学教学楼的债券资金结余24万元;而久隆镇中心幼儿园挡土墙、围墙项目因群众阻挠不能开工建设,不能支出进度款,导致资金结余48万元。截至20196月,义务教育均衡发展项目资金结余182.28万元已支付完毕。

(六)易地扶贫搬迁项目审计发现问题整改情况。我区存在村屯道路硬化项目推进进度慢的情形。截至20186月底,区城发建设投资有限公司收到村屯道路建设项目资金350万元未有支出。经区政府同意,将该项资金调整用于油埠村贫困村桥梁建设项目。20196月底,项目已基本完成,已拨付162万元。

下一步,在区委的正确领导下,我区政府将进一步加强和完善财政预决算管理,自觉接受区人大及其常委会的监督,坚持依法理财,加强财源建设,提高资金绩效,推进深化改革,强化财政监管,重视从源头上防范化解债务风险,努力提高财政管理效能,扎实工作,为建设首善之区提供坚强有力的财力保障,以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年!

2018年决算表.xls